Нужен ли расчетный счет для ИП — обязан ли он его иметь и зачем

Содержание:

Что такое расчетный счет
Обязан ли ИП иметь свой р/с
Можно ли использовать свой личный счет в банке
Плюсы и минусы р/с
Какие документы понадобятся
Когда нужно открывать расчетный счет
Расчетный счет без ИП

Индивидуальные предприниматели, приобретая свой статус и начиная заниматься бизнесом, сталкиваются с необходимостью открытия счета в банке. Не всегда он нужен, так как многие граждане производят расчеты через приложения по банковским картам. А расчетный счет требует дополнительных финансовых вложений за обслуживание. В связи с этим возникает вопрос, нужен ли расчетный счет для ИП?

Что такое расчетный счет

Под термином «расчетный счет» понимается счет, который предназначен для проведения платежей по бизнесу. Его можно использовать для перевода взносов в государственные органы, оплаты услуг поставщикам и контрагентам.

Расчетный счет в финансовой организации

Через расчетный счет бизнесмен может не только переводить деньги, но и получать их в качестве оплаты за предоставление своих услуг.

К сведению! Многие предприниматели пытаются для бизнеса использовать личный счет. Но Центробанк характеризует его как счет, который открывается физическим лицом для осуществления личных операций, не связанных с предпринимательством.

Обязан ли ИП иметь свой р/с

Как ИП закрыть расчетный счет в банке и когда это нужно делать

Законодательство не обязывает бизнесменов открывать свой расчетный счет в банке, так как это не относится к требованиям и отсутствуют штрафные санкции за его отсутствие.

Обратите внимание! В некоторых случаях использование расчетного счета необходимо. Это касается ситуаций, когда платеж по договору с юридическим лицом составляет сумму выше 100 тыс. руб*.

Если бизнесмен планирует получать большие суммы от клиентов, ему потребуется открытие расчетного счета, так как проведение таких операций наличными запрещено.

Требования законодательства

Можно ли использовать свой личный счет в банке

Совкомбанк — открыть расчетный счет для ИП, тарифы на обслуживание

Не редко встречаются случаи, когда бизнесмены пользуются в целях реализации своей деятельности обычным личным счетом, открытым в банковской организации. Ранее в Налоговом кодексе РФ существовала статья, которая напрямую запрещала подобные действия. Но в настоящее время она утратила силу. Но есть определенные случаи, когда запреты действуют.

Обратите внимание! Если изучить нормы законодательства, то на вопрос, может ли ИП использовать свой личный счет для расчетов, будет отрицательный.

Это невозможно по следующим причинам:

Центробанком была издана инструкция для финансовых организаций под номером 153-И, на основании которой им запрещено проводить денежные операции, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, через личные счета. Как только банк заподозрит, что операция направлена на реализацию бизнеса, он имеет право отказать в ее проведении. Это может существенно помешать работе;
финансовые организации работают совместно с налоговой службой. При движении больших сумм на счете они должны узнать их источник. Целью такого уточнения назначения перевода будет не только поиск граждан, пытающихся уйти от налогов, но и борьба с финансированием террористической деятельности. Счета бизнесмена могут быть заблокированы;
все партнеры по бизнесу считаются контрагентами. Переводы между организациями и физическими лицами должны облагаться 13 % налога;
чтобы физическое лицо могло перевести денежную сумму на счет организации, потребуется указание основания. Банкам необходим номер договора. Поэтому скрыть факт предпринимательства не получится.

Кроме того, у бизнесменов, которые работают по системе УСН, при использовании личного счета не будет возможности подтвердить свои затраты. Налоговая при упрощенке не посчитает перемещение денег в личном кабинете. Это приведет к тому, что уменьшить платежи не удастся.

Использование личного счета

Плюсы и минусы р/с

При осуществлении своей деятельности без открытия специального счета бизнесмен будет испытывать определенные трудности в работе. Основная причина, по которой граждане избегают этой процедуры — комиссия банка. У каждой финансовой организации установлены свои тарифы на обслуживание. В одних нужно оплатить сразу за год, в других берут помесячную плату, например, 1000 руб.

Авангард банк — открыть расчетный счет для ИП, какие тарифы

Если доходы у ИП большие, то эти траты будут незаметны для него. Но для организации с небольшим оборотом такая ситуация бывает проблематичной.

К преимуществам относятся:

расчетный счет в банке полностью показывает движение денежных средств предпринимателя. Это упрощает подачу отчетности при любой системе налогообложения, как при патенте, так и при ЕНВД. Через личную карту доказать расходы и доходы будет сложнее;
р/с упрощает взаимодействие с партнерами. Благодаря его наличию можно без возникновения трудностей платить по крупным счетам, переводить налоги в режиме онлайн, а не обращаясь в кассу банка. Если у ИП нет счета, он не сможет осуществлять серьезные переводы в отношении юридических лиц. Как только на личную карту поступит крупная сумма, банк заинтересуется ее источником;
часто банки запрещают проводить переводы, связанные с предпринимательством, по л/с. Это может стать причиной блокировки карты и всех средств на ней до выяснения обстоятельств.

Иногда бизнесмены находят другие выходы из ситуации, например, открывают несколько личных счетов и используют их одновременно в своей деятельности.

Обратите внимание! Большая конкуренция в банковском секторе дает преимущества гражданам при выборе, какой счет нужно открыть для ИП. Можно подобрать для себя наиболее выгодные условия по обслуживанию. Некоторые организации предоставляют своим клиентам в качестве бонуса обслуживание кассового аппарата бесплатно.

Обслуживание р/с

Какие документы понадобятся

Чтобы открыть р/с, необходимо выбрать лучшее предложение и обратиться в офис банка. Современные финансовые организации предлагают своим клиентам удобные и комфортные условия обслуживания, интернет-банкинг, позволяющий платить, не выходя из дома, составлять отчетность на основе данных.

К необходимым документам для банка относятся:

паспорт;
свидетельство о постановке бизнесмена на учет в налоговой службе;
бумага о регистрации предпринимателя;
код статистики;
печать, если она уже есть;
если деятельность подлежит обязательному лицензированию, потребуется предоставить лицензию.

При заключении договора клиенту выдается карточка с образцами подписей, соглашение на дистанционное обслуживание, ключ для доступа к интернет-банкингу.

Банковская организация может предложить клиенту открыть р/с по системе предварительного бронирования. Для этого потребуется заполнить специальную форму на сайте, получить документы с реквизитами на электронную почту и обратиться к менеджеру банка.

Подача документов на открытие р/с

Когда нужно открывать расчетный счет

Не все бизнесмены понимают, для чего нужен расчетный счет для ИП, если у них небольшой оборот. Открытие р/с необходимо в том случае, если потребуется принимать денежные поступления от юридических контрагентов, а также проводить средства через терминалы. Личные счета для этого не предназначены, к ним нельзя привязать терминал. Крупные организации со статусом юридического лица сами могут быть против перевода денег физическому лицу. Это приведет к сбоям в работе.

Любые крупные сделки, участие в тендерах, государственных закупках, оптовая торговля возможны только при наличии безналичного расчета. Все переводы наличными с юридическими лицами ограничены суммой в размере 100 тыс. руб. по одному договору. Для больших сделок бизнесмену придется разделять договора на несколько частей. Это не всегда может быть удобно организации, в итоге можно потерять клиента. Кроме того, расчеты наличными не выгодны организациям, так как при обналичке они теряют комиссию в размере 2 %.

Важно! Для завоевания репутации бизнесмену важен положительный имидж. Именно наличие р/с станет одним из пунктов его формирования. Его наличие увеличивает шанс получить больше заказов, участвовать в государственных тендерах.

Возможна работа без открытия р/с для ИП в случае, если бизнесмен занимается розничной торговлей или оказывает бытовые услуги. Но покупатели в последнее время предпочитают расплачиваться банковскими картами, переводить деньги за покупки. Это приводит к тому, что переход на использование р/с все-таки необходим.

Личные карты неудобны и невыгодны в случае регулярных переводов, так как банк берет большую комиссию. Если речь идет о р/с, то комиссия тоже есть, но она фиксированная в соответствии с тарифами банка.

Кроме того, есть проблемы при перевыпуске. Расчетный счет открывается бессрочно, он может быть закрыт только по заявлению самого бизнесмена. Если заканчивается срок действия карты, то до момента получения новой все операции по ней недоступны.

На расчетных счетах выгодно хранить сбережения. Они депозитные, а значит, на остаток начисляются проценты. Это поможет компенсировать обслуживание.

Оплата банковской картой

Расчетный счет без ИП

Не всегда граждане занимаются бизнесом, зарегистрировав его официально. Например, ведут розничную торговлю на дому без использования кассовых аппаратов. Но для расширения возможностей им может потребоваться открытие р/с. В такой ситуации возникает вопрос, для чего нужен счет в банке для ИП, можно ли открыть его без получения статуса предпринимателя в налоговой.

Такой вариант невозможен. Физическое лицо может открыть в банке только личный расчетный счет, который не предназначен для ведения бизнеса. Чтобы получить р/с для ИП, потребуется пройти регистрацию в налоговой и предоставить все документы в банк.

Обратите внимание! В противном случае на личный счет будут наложены ограничения, если выяснится, зачем он используется.

Счета в банке открывают многие организации. Сегодня это стало не только одним из показателей престижности, но и удобным инструментом для ведения бизнеса. Все больше распространяются среди граждан пластиковые карты, большую популярность завоевывает оплата товаров через Интернет. Открытие р/с поможет увеличить продажи, эффективно расширить возможности бизнеса.

*Цены указаны на июль 2019 г.

Автор:

Никитченкo Нaтaлья Михaйлoвнa